银行内部欺诈

银行内部欺诈是指机构内部员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失。

巴塞尔新资本协议在对操作风险类型进行界定时，按照损失类型划分为七类，包括内部欺诈；外部欺诈；风险事件；客户、产品以及商业行为引起的事件；有形资产的损失；经营中断和系统出错；涉及执行、交割以及交易过程的失败。其中内部欺诈作为引起操作风险发生的损失类型出现。^[1] 

与内部欺诈相对应的是外部欺诈，主要指第三方的诈骗、盗用资产、违犯法律的行为。